+7 (495) 332-37-90Москва и область +7 (812) 449-45-96 Доб. 640Санкт-Петербург и область

Что является банковской тайной

Что является банковской тайной

В ряде государств мира под банковской тайной подразумевается то, что банки не имеют права предоставлять властям информацию о личных счетах своих клиентов например, в случае возбуждения уголовного дела. Такое толкование термина характерно для таких государств как, например, Швейцария , Сингапур , Люксембург , а также для офшорных зон либо офшорных банков, осуществляющих банковскую деятельность, в рамках добровольных или установленных законом положений о конфиденциальности. Стоит отметить, что к банковской тайне относится практически вся предоставляемая клиентом личная информация. К конфиденциальной информации относят:.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Банковская тайна

Банковская тайна — это фактически особенная информация, которую узнает кредитная организация, осуществляющая банковскую деятельность. Также ее могут узнать некоторые другие лица, - от кредитной организации в ходе ее проверки или взаимодействия с ней. Правовое положение субъектов правоотношений — по вопросам использования, предоставления и охраны информации, которой владеет банковское учреждение. Содержание информации, которая находится в статусе такого режима.

Условия и порядок, согласно которым будет предоставлена и использована информация, которой обладает кредитное учреждение. Порядок правовой информационной защиты. Сюда входит и ответственность, если такая информация будет разглашена. В России информация, являющаяся банковской тайной, строго очерчена на законодательном уровне. Но благодаря формулировкам законов есть возможности для их различного толкования. По мнению некоторых исследователей, банковской тайной является особая разновидность коммерческой тайны.

Такая позиция оспорима, поскольку между банковской тайной и коммерческой есть существенные различия. Банковская тайна — законная и не зависит от волеизъявления субъектов правоотношений по поводу ее охраны.

Коммерческая тайна же если наоборот — одностороннее объявление. Банковская тайна, согласно закону, обладает собственным содержанием, субъектами, порядком предоставления. Важнейший признак банковской тайны — факт предоставления конфиденциальной информации клиентом банку с целью обеспечить надлежащее оказание банком определенных услуг по договору с клиентом.

Таким образом, передаваемые сведения обладают вспомогательным характером по отношению к заключенному между кредитной организацией и клиентом договору. Согласно данному договору, банк должен хранить банковскую тайну — это также входит в его обязательства. Обязанность охранять банковскую тайну довольно относительна: одно обязанное лицо кредитное учреждение противостоит одному управомоченному лицу клиенту.

Наоборот, если тайна коммерческая — то охранные отношения являются абсолютными: одному управомоченному лицу он считается обладателем информации противостоят неопределенные лица, обязанные охранять данную информацию.

Обязательный признак коммерческой тайны — то, что ее обладатель должен принять меры и защищать ее конфиденциальность. Другими словами, носитель коммерческой тайны всегда занимается ее охраной, исходя из собственных личных интересов.

Для банковской же тайны имеет значение следующий факт — они обязаны охранять конфиденциальность сведений только за собственниками и пользователями информации в интересах обладателя а не за самим обладателем информации. Коммерческая тайна может быть предметом сделки к примеру, такая информация может быть передана иному лицу за определенную денежную сумму. Банковскую же тайну нельзя передавать по сделкам с третьими лицами.

ГК РФ говорит о том, что информация является служебной тайной в том случае, если информация эта действительно или потенциально обладает коммерческой ценностью — то есть она неизвестна третьим лицам, ее нельзя найти в свободном доступе на законных основаниях, а также, если обладатель информации осуществляет защиту ее конфиденциальности.

Сведения, которые не являются служебной тайной, определяет закон и иные правовые акты. Наличие действительной или потенциальной коммерческой ценности. Обладатель информации занимается ее охраной. Как уже было сказано при сравнении банковской и коммерческой тайны, данные характеристики не обязательны для банковской тайны. Информация, являющаяся охраняемой законом тайной третьих лиц коммерческой, личной, семейной, банковской иногда является и служебной тайной, - если ее получил представитель государственного или муниципального органа, исполняя свои служебные обязанности.

Субъекты правовых отношений, осуществляющие охрану, предоставление и использование банковской тайны, делятся в зависимости от того, по каким основаниям получена информация и какой есть правовой объем на информацию на следующие группы:.

Обладатели информации, которая является банковской тайной. Это лица, обладающими исключительными правами по собственному усмотрению пользоваться относящейся к ним информацией.

Это клиенты банковских учреждений — их личные и коммерческие интересы защищает институт банковской тайны. Владельцы информации — являются кредитными организациями, приобретающими подлежащую охране информацию на основании клиентских договоров. Клиент передает информацию в банковское учреждение или создает ее конкретно при исполнении договора.

Передача информации в этом случае является дополнительным фактором, цель которого — обеспечение возможности выполнения банковским учреждением договорных обязательств. У владельцев информации есть право использовать ее, а в случаях, установленных законодательством, еще и право предоставить такую информацию третьему лицу. Пользователи информации. Им предоставляется информация, являющаяся банковской тайной.

Предоставляют им ее владельцы информации, выполняя свои профессиональные должностные обязанности. Для пользователей информации возможен доступ к банковской тайне только на законодательных основаниях. Банковская тайна гарантируется кредитными организациями, Банком России и организацией, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов Агентством по страхованию вкладов. Все работники банковского учреждения обязательно должны хранить тайну. У банка России, АСВ нет права на разглашение сведений, полученных ими в результате выполнения лицензионных, надзорных и контрольных функций.

У аудиторских организаций нет права на раскрытие третьим лицам сведений, полученных в ходе исполняемых ими проверочных работ. У уполномоченного органа, занимающегося мерами по противодействию легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем, нет права на раскрытие третьим лицам информации, полученной от банковских учреждений согласно законодательству. В случае, если Банк России, АСВ, иные различные организации, разглашают банковскую тайну — они несут ответственность и возмещают нанесенный ущерб.

Соблюдать особенный режим хранения и доступа в отношении банковской тайны также обязательно должны следующие лица:. Кредитная организация обязана осуществлять предоставление сведений, являющихся банковской тайной исключительно в законодательно закрепленных случаях. Исключениями из банковской тайны могут выступать конкретно установленные законодательством основания. В статье й ГК РФ закреплено то, что сведения, являющиеся банковской тайной, могут предоставляться только самим клиентам или их представителям.

Государственные органы и их должностные лица могут получить подобные сведения исключительно в случаях и в порядке, установленном законодательством. Самый подробный перечень подобных случаев содержит Закон о банках. При этом иными федеральными законами устанавливается детализация полномочий и процедура получения определенных необходимых сведений. Ситуации предоставления сведений, которые являются банковской тайной, обычно классифицируются по различным основаниям. Первый классификационный критерий — согласен или же нет, клиент банковского учреждения раскрыть эту информацию.

Второй случай, когда может быть предоставлена банковская тайна — зависит от порядка и формы их предоставления. Специальные запросы. Их осуществляют государственные органы, высылая справки или отдельные документы.

Отчетная или иная обобщенная документация кредитного учреждения аудиторы, Банк России. Порядок уведомления — здесь не нужен предварительный запрос государственных органов о том, что есть определенные, предусмотренные законом обстоятельства в отношении определенного банковского клиента.

Комитет по финансовому мониторингу — в силу законодательного предписания, если выявлены установленные признаки. Третье основание классификации — это статус лица, которого касаются предоставляемые банком факты. Так, Банковский закон предусматривает разные критерии, по которым могут быть предоставлены сведения о юридических лицах, индивидуальных предпринимателях и о физических лицах, не являющихся индивидуальными предпринимателями.

Теперь перейдем к полномочиям, которыми обладают различные пользователи информации, являющейся банковской тайной, а также к основаниям, по которым им предоставляются сведения. Само собой, наиболее важным значением институт банковской тайны обладает, когда дело касается взаимоотношений налоговых органов и кредитных организаций.

Налоговые органы стараются узнать как можно больше информации за как можно более короткий временной период от банковских учреждений. В свою очередь, банковские учреждения должны в первую очередь заниматься защитой клиентских интересов, поскольку именно клиенты — источник их благополучия.

Таким образом, очевиден конфликт интересов. Согласно банковскому закону, налоговые органы могут заниматься получением справок по операциям и счетам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Согласно Налоговому Кодексу РФ, у налоговых органов довольно широкие полномочия в отношении получения от банковских учреждений информации по клиентам последних:. Банки осуществляют открытие счетов учреждениям, ИП только в том случае, если предъявлено свидетельство о постановке на учет в налоговом органе. Банки должны сообщать, когда открывается или закрывается счет учреждения, индивидуального предпринимателя, налоговому органу по места их учета.

Срок — пять дней с того момента, как был открыт или закрыт такой счет. Банки должны заниматься выдачей налоговым органам справок по операциям и счетам организаций и граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица.

Делается это согласно законодательству Российской Федерации, в пятидневный срок, после того, как появился мотивированный запрос налогового органа. У налоговых органов есть право требования от банков документов. Документы эти должны подтверждать, что платежные поручения налогоплательщиков, плательщиков сборов и налоговых агентов, а также инкассовые поручения распоряжения налоговых органов о списании со счетов клиентов налоговых сумм, пеней и штрафов, исполнены.

Если налоговые органы считают, что банк обладает всеми необходимыми для них документами, то у них есть право истребования этих документов у банка. Действует это только в том случае, если есть основания для проведения в отношении него проверки.

Судебная практика, раскрывающая банковские споры с налоговыми органами о предоставлении банковской информации, - это основная масса всей судебной практики по банковской тайне в целом. Документ же является каким-либо конкретным документом оригиналом, копией. У него есть идентифицирующие признаки, он уже имеет место быть на момент появления в банке запроса и его не изготавливают конкретно для ответа на запрос налоговых органов. По й статье НК РФ банк не обязан заниматься предоставлением каких-либо документов — только справок.

Истребование документов может проводить только должностное лицо налогового органа, руководствуясь статьей й НК РФ. Это возможно в том случае, если проводится встречная налоговая проверка или же если необходимо подтвердить исполненные платежные поручения налогоплательщиков, плательщиков сборов и налоговых агентов, а также инкассовые поручения распоряжений налоговых органов о списании со счетов налогоплательщиков, плательщиков сборов и налоговых агентов сумм налогов, пеней и штрафов.

В ситуации, когда банк является налоговым агентом, он должен представить в налоговый орган по месту своего учета пакет документов, необходимый для того, чтобы осуществлять контроль за правильностью исчисления, удержания и перечисления налогов, в том числе и документами, охраняемыми в режиме банковской тайны. Судебная практика говорит о том, что банк как налоговый агент обязан раскрывать и сведения, касающиеся физических лиц.

Так, в одном случае арбитражным судом было указано, что по п. Сюда же относится и информация, являющаяся банковской тайной. Суд считает, что в данном случае хранить тайну вклада физического лица должен институт налоговой тайны.

Банковским законом установлено, что предоставление справок по операциям и счетам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей правоохранительным органам, должно осуществляться в том случае, если выполнены два условия:. Информация прямо относится к делу, которое находится в компетенции этого органа. Есть согласие прокурора. Если это налоговые преступления — по закону банковская тайна может быть раскрыта даже без возбуждения уголовного дела. Так, предусмотрено, что справки по операциям и счетам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей органам внутренних дел выдает кредитная организация, - если они выявляют, предупреждают и пресекают налоговые преступления.

Если это досудебное производство, банковскую тайну можно получить, проводя следственные действия в порядке, который установлен УПК РФ. Извлекать документы с информацией о вкладах и счетах клиентов в банковских учреждениях можно только по судебному решению.

Что относится к банковской тайне?

Банковская тайна — гарантированный законом принцип банковской деятельности, в соответствии с которым банки и иные кредитные организации обязуются не разглашать информацию о своих клиентах и хранить в конфиденциальности все без исключения данные об операциях, которые совершаются для респондентов. Основания для банковской тайны — защита права частной собственности. Объектами банковской деятельности являются валюта, ценные бумаги , денежные средства , драгоценные металлы и прочие активы, которые передаются банковскому учреждению для хранения. Следовательно, информация о сбережениях клиентов не подлежит разглашению сторонним лицам. Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам, их доверенным лицам, или переданы в бюро кредитных историй в предусмотренном законом порядке.

Банковская тайна — это фактически особенная информация, которую узнает кредитная организация, осуществляющая банковскую деятельность. Также ее могут узнать некоторые другие лица, - от кредитной организации в ходе ее проверки или взаимодействия с ней.

Главная Документы Статья Банковская тайна Подготовлена редакция документа с изменениями, не вступившими в силу. КонсультантПлюс: примечание. Статья Банковская тайна.

Все о банковской тайне

Что относится к банковской тайне —как отвечает на подобный вопрос закон о банках и иные федеральные законы, узнайте из нашего материала. Законом определен открытый список попадающей в разряд БТ информации, а в ст. Когда и на основании чего информация переходит в разряд конфиденциальной, см. Банки вправе запрашивать у своих клиентов информацию по внутреннему банковскому перечню. В их состав могут попасть:. Часть данных о клиенте изначально находится в открытом доступе. Например, размер уставного капитала или список лиц, действующих от имени юрлица без доверенности — эта информация размещена на сайте ФНС сведения из ЕГРЮЛ.

.

.

.

.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Банковская тайна 2021 в Украине: сохранение, ответственность за разглашение

.

.

Отношения, связанные с банковской тайной, регулируются настоящим Законом, при этом Центральный банк и банки третьими лицами не являются.

.

.

.

.

.

.

.

Комментарии 5
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. wonteauclar

    ДА ГОРИТЕ В АДУ СО СВОИМИ СТРАхОВКАМИ!

  2. westletepen

    Тарас добрый день.

  3. Тамара

    То есть охранник решает можно мне пройти в магазин или нет? я чего-то не понимаю видимо, а как же свобода передвижения? разве закон не гарантирует этого гражданам? магазин что режимный объект государственной важности? бред по-моему.

  4. Галактион

    А у Вас есть какая-то правдивая информация на тему приведення об'єму газу до стандартних умов ? Законно ли это? Заранее спасибо!

  5. Яков

    Ролик Как узаконить самовольное строительство не могу посмотреть,пишет приватне вiдео , проблеми з мережею .

© 2018-2022 supir.ru